¿Qué gastos se pueden deducir como Persona Física?

Si elegiste el Régimen de Personas Físicas con Actividades Empresariales o por Prestación de Servicios Profesionales independientes, puedes deducir cualquier gasto que se relacione directamente con la actividad económica que diste de alta tu negocio.

Si no sabes qué actividad elegir aun, es momento de probar nuestra herramienta gratuita para saber cuál es la más conveniente para tí.

Te dejamos algunos ejemplos de estos gastos que pueden ser deducibles de acuerdo a la operación de tu negocio:

Tipo de Gasto
Ejemplos

Gastos de Administración

Papelería y Artículos de escritorio

Propaganda y publicidad
Renta de oficina o local
Luz, agua, teléfono e internet
Impuestos estatales y municipales
Cuotas patronales del IMSS
Sueldos y Salarios de administrativos
Gastos de mantenimiento
Monitoreo y vigilancia
Softwares y tecnología
Uniformes

Gastos de Venta

Sueldos y salarios de vendedores
Comisiones de venta
Gasolina
Fletes y envíos
Otros

Gastos Financieros

Comisiones bancarias
Intereses pagados.
Otros

¿Cuándo un gasto puede ser NO deducible?

Todos los gastos relativos al negocio serán deducibles siempre y cuando cumplan los requisitos de deducibilidad, Como por ejemplo: deben cumplir con los requisitos de facturación, si el gasto se va a realizar en efectivo nunca podrá ser mayor a $2000 mxn, o la Gasolina no puede ser pagada en efectivo solo a través de medios electrónicos de pago, todos los gastos deben estar pagados en el año que se va a declarar, entre otras.

Cuando se realicen gastos que no sean estrictamente indispensables para la operación del negocio y que no caigan dentro de las deducciones personales autorizadas por el SAT, no se podrán deducir. Por ejemplo: ropa de uso personal, membresías de Netflix, Spotify.

Gastos Personales Autorizados Por el SAT para Personas Físicas:

En la declaración anual del Impuesto sobre la Renta que se realiza durante el mes de abril para Personas Físicas, el SAT da el beneficio de poder deducir ciertos gastos personales, estos son:

Sector
¿Qué puedo deducir?
Requisitos que debe cumplir

Educación

Colegiaturas en instituciones educativas privadas con validez oficial de estudios, únicamente de preescolar a bachillerato.
Transporte escolar

Límites de deducción anuales:
Preescolar: 14,200 pesos.
Primaria: 12,900 pesos.
Secundaria: 19,900 pesos.
Profesional técnico: 17,100 pesos.
Bachillerato o su equivalente: 24,500 pesos

Salud

Honorarios médicos, dentales, psicología y nutrición
Gastos hospitalarios y medicinas incluidas en facturas de hospitales (no farmacias)
Análisis y estudios clínicos
Compra o renta de aparatos de rehabilitación
Lentes ópticos para corrección visual
Primas de seguros de gastos médicos

Son deducibles si son prestados por personas con título profesional legalmente expedido y registrado por las autoridades.
Deben de ser exclusivamente para ti, tu cónyuge o concubino, tus hijos, nietos, padres o abuelos.

Otros

Gastos funerarios de tu cónyuge o concubino/a, así como para tus padres, abuelos, hijos y nietos.
Intereses reales devengados y efectivamente pagados por créditos hipotecarios, destinados a tu casa habitación.
Donativos otorgados a Personas Morales con Fines no Lucrativos autorizadas.
Aportaciones voluntarias para el Retiro

Podrás realizarlos con cualquier medio de pago y debes contar con la factura.
 
Son deducibles siempre que el crédito otorgado no exceda de 750,000 UDIS
 
Los donativos no pueden exceder del 7% de tus ingresos.

Importante:

El pago de estos gastos requieres realizarlo mediante cheque a nombre del contribuyente, transferencia electrónica de fondos, tarjeta de crédito, de débito o de servicios que estén a nombre del contribuyente. La deducción no procede si el pago fue realizado en efectivo.

Fuente:

https://www.sat.gob.mx/consulta/23972/conoce-las-deducciones-personales

Categories

Nuestra misión

En Nobe creemos que es posible vivir en un mundo sin burocracia y papeleo innecesario. Con nosotros tienes todo lo necesario para emprender a un clic de distancia.

Suscríbete a Nobe

Sin preocuparte ¡No nos gusta el spam!

Comparte este blog

Share on facebook
Share on twitter
Share on linkedin
Share on whatsapp

Artículos relacionados

Comienza con nosotros

Te entendemos y no queremos enredarte con conceptos contables confusos. Tu salud
financiera es más fácil de lo que parece.
Close Bitnami banner
Bitnami